导入  管理者必备的十大实施理念

第一讲  城市轨道交通项目运营概述

一、城市轨道交通系统的运营特性（五个特性）

二、城市轨道交通系统运营管理模式

三、城市轨道交通企业运营状况

四、城市轨道交通企业管理目标及主要内容

▲本讲互动与答疑

第二讲  城市轨道交通项目运营成本概述

一、运营成本分类

（一）按成本费用的经济性质进行分类

（二）按运营成本与运营工作量关系进行分类

二、运营成本控制途径分析

（一）实行定额管理

（二）选择适合我国经济发展的投融资模式，改革建设经营管理体制

（三）探索和建立适合我国具体城市轨道交通的运营管理模式

（四）合理配置人员岗位，精简不必要的编制

▲本讲互动与答疑

第三讲  城市轨道交通项目影响运营成本的因素分析

一、固定资产折旧

二、运营工作量

三、能源消耗

四、车辆维护与维修运营

五、人员管理与人员工资

六、机配件等材料消耗

七、管理费用

▲本讲互动与答疑

第四讲   城市轨道交通项目运营成本估算实务

——基于北京地铁4号线运营成本估算

一、项目投资测算

二、项目电力等能耗测算

三、车辆维护测算

四、维修运营测算

五、人员管理与人员工资成本测算

六、运营管控成本测算

七、材料成本测算

八、项目管理费用测算

▲本讲互动与答疑

第五讲  城市轨道交通实际项目成本分析展示

     ——基于南京轨道交通运营成本分析

一、采用新技术自动化管理的节能分析

二、采购生产性物资公开招投标的采购成本分析

三、采用委外维保模式的人工成本与维修成本分析

四、采用材料消耗预算管控的材料成本分析

五、采用管理费用预算管控的费用分析

▲本讲互动与答疑

第六讲　大数据时代财务分析新思路与分析重点

一、寻找财务业绩背后的业务动因

二、从业务层获取业务信息

三、与业务人员沟通分析结果

四、向高层汇报解读预算执行情况

五、与相关部门、单位沟通成本费用控制

六、大数据时代财务分析重点

（一）利润＋现金＋价值＋风险＋成长

（二）盈亏平衡点

（三）资本资产结构优化

（四）现金流

（五）资本成本

（六）经济增加值（EVA）

▲本讲互动与答疑

第七讲  案例分析

某城市轨道交通运营成本控制分析

第八讲  全面互动答疑与课程总结

时长：1天

                                                           编制与讲解：屠建清